Faktoring jest coraz bardziej popularnym rozwiązaniem dla firm, które chcą poprawić swoją płynność finansową i uniezależnić się od długich terminów płatności. Jednak wielu przedsiębiorców zastanawia się, czy wydatki związane z faktoringiem nie wpłyną negatywnie na rentowność ich biznesu. W rzeczywistości, przy odpowiedniej analizie i kalkulacji, faktoring może przynieść wymierne korzyści i stać się ważnym elementem strategii finansowej przedsiębiorstwa. Sprawdźmy więc, jak koszty faktoringu wpływają na rentowność firmy oraz czy to rozwiązanie naprawdę się opłaca.
Jak działa faktoring i z czego wynikają koszty?
Faktoring polega na przekazywaniu firmie faktoringowej (faktorowi) należności z wystawionych faktur przed ich terminem płatności. W zamian faktor wypłaca przedsiębiorcy nawet do 90% wartości faktury „od ręk”. Pozostała część jest wypłacana po uregulowaniu należności przez kontrahenta, pomniejszona o prowizję i inne koszty faktoringu.
Koszt faktoringu zależy od kilku czynników, takich jak:
- wysokość prowizji faktora
- oprocentowanie finansowania
- dodatkowe opłaty (np. za monitoring należności lub przejęcie ryzyka)
Średnia wartość kosztu faktoringu dla małych i średnich firm wynosi od 0,5% do 3% wartości faktury. W kontekście rentowności przedsiębiorstwa najważniejsze jest więc ustalenie, czy korzyści wynikające z szybkiego dostępu do gotówki przewyższają ponoszone wydatki.
Wpływ faktoringu na rentowność przedsiębiorstwa
Aby lepiej zrozumieć wpływ faktoringu na rentowność, warto spojrzeć na to z dwóch perspektyw: zwiększenia przychodów oraz optymalizacji kosztów operacyjnych.
Poprawa płynności finansowej a możliwość generowania większych przychodów
Korzystając z faktoringu, przedsiębiorstwo zyskuje szybki dostęp do środków, które normalnie byłyby zamrożone w fakturach. Dzięki temu może:
- realizować więcej zleceń, ponieważ ma środki na zakup materiałów, opłacenie pracowników czy paliwo
- negocjować rabaty u dostawców, płacąc za towary lub usługi z góry
- skupiać się na rozwoju firmy, zamiast tracić czas na windykację należności
Przykład: Firma transportowa wystawia miesięcznie faktury na 100 000 zł z 60-dniowym terminem płatności. Korzystając z faktoringu za 2% wartości faktur, przedsiębiorstwo zyskuje dostęp do 98 000 zł niemal natychmiast. Dzięki tym środkom firma może podjąć dodatkowe zlecenia, które przynoszą 20 000 zł zysku miesięcznie.
Kalkulacja korzyści:
- koszt faktoringu: 2% x 100 000 zł = 2 000 zł
- dodatkowy zysk z realizacji nowych zleceń: 20 000 zł
- realna korzyść: 20 000 zł – 2 000 zł = 18 000 zł
W takim przypadku faktoring nie tylko nie obniża rentowności, ale przyczynia się do jej wzrostu.
Redukcja kosztów operacyjnych i ukrytych strat
Opóźnienia w płatnościach od kontrahentów mogą prowadzić do konieczności finansowania działalności kredytem obrotowym lub innych, droższych form finansowania np. faktoringu bankowego. Faktoring pozabankowy może okazać się więc tańszym rozwiązaniem.
Przykład: Firma ma do wyboru kredyt obrotowy z oprocentowaniem 10% rocznie lub faktoring, którego koszt wynosi 2% miesięcznie. Przy 60-dniowym okresie spływu należności:
- koszt kredytu: 10% / 12 miesięcy x 2 miesiące = 1,67%,
- koszt faktoringu: 2%.
Na pierwszy rzut oka kredyt wydaje się tańszy, ale faktoring oferuje dodatkowe korzyści:
- brak skomplikowanych formalności
- brak konieczności zabezpieczeń majątkowych
- monitoring i windykacja należności leży po stronie faktora
- brak prowizji, odsetek, częstych kosztów dodatkowych
W efekcie firma może zaoszczędzić czas i środki na obsługę należności, co przekłada się na lepszą efektywność operacyjną.
Czy faktoring zawsze się opłaca?
Decyzja o skorzystaniu z faktoringu powinna być poprzedzona analizą rentowności. Najważniejsze pytania, które warto sobie zadać to:
- jakie są koszty faktoringu w porównaniu do alternatywnych form finansowania?
- czy szybki dostęp do gotówki umożliwi zwiększenie obrotów i zysków?
- jakie straty ponosi firma z powodu opóźnień w płatnościach?
W większości przypadków faktoring opłaca się firmom, które działają w branżach z długimi terminami płatności, mają wiarygodnych kontrahentów i potrzebują środków na bieżącą działalność lub rozwój.
Koszt faktoringu choć może wydawać się dodatkowym obciążeniem, w rzeczywistości pozwala firmom znacząco zwiększyć rentowność. Szybszy dostęp do gotówki eliminuje problemy związane z opóźnieniami w płatnościach i umożliwia realizację większej liczby zleceń oraz redukcję kosztów operacyjnych. Jeśli zainteresował Cię ten temat, więcej informacji o kosztach faktoringu znajdziesz na stronie https://pragmago.pl/porada/koszt-faktoringu-bez-tajemnic/.
Warto zatem przeprowadzić szczegółową analizę i porównać koszty faktoringu z potencjalnymi korzyściami, aby mieć pewność, że jest to rozwiązanie korzystne dla Twojej firmy.